各单位：

为做好学校2024年度年终财务清理和决算工作，全面、准确、真实地反映学校财务状况和收支情况，根据工业和信息化部编报2024年度部门决算工作要求，结合学校实际，对本年度年终财务清理和决算工作安排如下：

一、年终办理财务业务时间安排

（一）财政资金报销截止时间

2024年12月20日（星期五）17:00，停止办理财政资金报销业务。

（二）非财政资金报销和开票业务截止时间

2024年12月24日（星期二）24:00，关闭网上报账系统和自助投单机，停止办理非财政资金报销业务、开票业务。

（三）统一支付平台暂停服务时间

2024年12月30日（星期一）17:00关闭统一支付平台，2025年1月1日0:00开启。

（四）结账及建账时间

2024年12月25日至2025年1月5日，开展年终结账和新年度建账工作。

（五）开账时间

2025年1月6日（星期一），正常办理2025年度报销业务。

二、年终财务清理工作任务及工作要求

（一）财政资金预算执行

各归口管理部门清理财政项目结转结余资金，督促项目执行单位推进财政资金预算执行进度，确保预算执行任务按时完成。本年未使用完的财政资金，财政部将于12月31日进行注销，2年未使用完的财政结余资金，财政部将收回。

1.“双一流”建设项目、改善基本办学条件专项、基本科研业务费、教育教学改革专项

（1）100%完成当年预算；

（2）计划财务部于年末收回结余资金。

2.科研项目

（1）科技三项费等财政科研项目，完成当年下达预算执行任务；

（2）科学技术研究院对已完成项目进行清理，督促项目执行单位及时结题结账。

3.基建项目

（1）按当年投资计划100%完成预算执行任务；

（2）基建处及时完成在建项目单项工程结算，协同相关单位及时办理已完工项目转固手续。

（二）收入入账

1.及时确认各类收入。各单位及时认领科研、教育等业务活动的校外来款，办理入账手续。

2.按时上交资金。有上交收益、返还工资任务的单位，积极筹措资金，在12月24日前足额上交资金。

（三）往来款核销

1.各单位、项目负责人及时结清各类借款、已到期质保金及履约保证金等；按照合同约定及时清欠农民工工资，支付民营企业、中小企业的各类账款。

2.超过3年未认领的预收款，将作为学校收入处理。

（四）票据清理

存在预借发票、收据且资金仍未到账的单位、项目组，积极协调对方单位汇款，确保款项及时到账核算。

（五）固定资产盘点

国有资产与实验设备管理处负责全校固定资产盘点工作，各单位做好实物资产盘点，核实盘亏盘盈资产，确保账账相符，账实相符。

（六）其他事项

1.二级独立核算单位按要求做好内部财务清理；高质量完成本单位年终财务决算编制工作，要求决算编报及时、数字准确、全面完整。

2.资产经营公司负责组织所属各独立法人单位开展年终财务清理和决算工作。

三、年度财务决算工作要求

（一）编制范围

本年度财务决算编报单位包括学校本级和校医院、后勤产业集团、重庆科创中心、深圳研究院、长三角研究院、附中、附小、幼儿园等二级独立核算单位。

（二）编制内容及分工

1.计划财务部负责编报学校本级财务报表、部门决算报表、事业单位住房改革支出决算报表、相关高校教育经费统计报表以及学校财务绩效分析报告。

2.二级独立核算单位负责编制本单位财务决算报表以及分析报告，按要求编制“部门决算报表”中相关报表。下设独立核算单位的，在编制本级决算报表的同时编制本单位汇总决算报表。

3.相关职能部门提供决算基础资料，具体分工如下：

（1）党政办公室提供2024年学校主要工作及完成情况总结；

（2）发展规划处编报学校各类学生数据资料；

（3）人力资源部编报《基本数字表》人员相关信息；

（4）国有资产与实验设备管理处编报《预算支出相关信息表》《机构运行信息表》资产相关信息和《中央京外行政事业单位住房改革支出决算汇总表》；

（5）图书馆编报学校图书资料统计数据。

4.相关职能部门和二级独立核算单位2025年1月8日前将报表报送至计划财务部计划管理科（勇字楼104办公室）。

5.资产经营公司负责编报学校企业财务决算报表，并按上级部门要求报送。

四、结转结余经费的处理

（一）保障运行经费结转结余经费

各党政机关、教学科研单位、支撑和服务保障机构的管理运行费和业务运行费结余由学校收回；各学院的管理运行费结余留归学院使用，按《西北工业大学学院预算管理办法》规定进行分配，其他学生培养单位参照学院执行。

（二）专项经费结转结余经费

专项经费结转结余资金按《西北工业大学结转和结余资金管理办法》（校财字〔2023〕169号）有关规定进行处理。

为全面、准确、真实地反映学校全年经济运行情况，请各单位高度重视年终财务清理工作，积极配合，保证年终决算工作顺利完成。

如有需要，请与相关业务科室联系：

特此通知。

                                                           计划财务部

                                                          2024年11月21日