为进一步规范学校往来款管理，有效管控财务风险，根据学校年度财务工作计划，安排对往来款进行全面清理。现将有关事项通知如下：

一、总体要求

往来款是学校财务风险的重要监控点，也是法律纠纷的易发点，请各单位及各项目负责人高度重视清理工作，安排专人负责，落实责任，逐笔核对，认真分析，及时清理，对逾期不能清理的款项，研究解决办法，确保高质量完成清理工作，及时报送清理结果。

二、清理范围和内容

清理往来款的范围包括教育事业、科研项目以及基本建设等纳入学校管理的各类经费形成的往来款。各独立核算的二级单位结合本单位实际，开展清理工作。具体清理内容如下：

（一）学校预先支付的各类货款、工程款、差旅费借款、备用金以及应收未收合同款等；

（二）学校预先收取的合同款、押金、保证金、学费暂存款以及应付未付合同款等；

（三）预借发票形成的待收款项。

三、工作步骤和内容

（一）组织准备阶段（3月10日-3月15日）

财务处核对账目，按单位编制往来款清单，清单包括《往来款明细表》和《预借票据尚未到款明细表》。3月15日前以电子邮件形式发送各单位。

（二）自查清理阶段（3月15日至3月31日）

1.请各单位和各项目负责人认真核对往来款清单，按要求填写相关内容。

2.对逾期无法核销的往来款，填写《往来款逾期核销申请表》；对预借发票不能及时收回的款项，填写《预借票据逾期到款申请表》。

3.各单位和项目负责人应及时登录翱翔门户—财务系统—财务查询系统或科研管理系统，查询合同到款，办理认领立项手续。

4.报送方式：3月31日前发送《往来款明细表》《预借票据尚未到款明细表》电子版至邮箱 cwzxjc@nwpu.edu.cn；4月6日前报送《往来款逾期核销申请表》《预借票据逾期到款申请表》纸质版到财务处联系人。

（三）制定处理方案（4月7日至4月30日）

财务处对确认形成的坏账往来款提出处理意见，并汇总形成解决方案，报学校财经领导小组审议，按有关规定进行处理。

请各单位及各项目负责人精心组织，认真落实清理工作，请发展规划处、基建处、科学技术研究院、招标与设备采购中心等部门做好配合工作。

联系人：友谊校区 田春霞88460321  长安校区 陶青88430885。

特此通知。