各单位：

为了严肃财经纪律，加强财务管理，进一步落实中央八项规定精神，根据巡视整改工作要求，学校决定在全校范围内开展会计基础工作规范和“小金库”专项检查，现将有关安排通知如下：

一、组织领导

学校成立专项工作领导小组，由监察处、财务处、审计处组成，办公室设在财务处。

组长：何国强  张海兰

成员：高广元  张建新  韩承辉

二、检查范围和内容

2013年1月至2017年12月期间，各单位是否存在违规设立“小金库”行为，是否存在滞留、隐匿或未按规定核算的收入，是否存在虚列支出套取或转出资金等行为。

检查主要内容：

1.各单位对收入入账及管理情况进行自查。是否存在资产处置、出租收入未及时入账的情况；是否存在未经批准私自收费、罚款及摊派的情况；是否存在滞留、隐匿或未按规定核算其他收入的情况。

2.各单位对支出报销及管理情况进行自查。是否存在以会议费、劳务费或咨询费等名义套取资金的情况；是否存在虚列支出转出资金的情况；是否存在以虚假发票等非法票据骗取资金的情况。

3.对各单位违规设立“小金库”行为组织重点检查。对违反法律法规及其他规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产进行排查。

4.对独立核算的二级单位财务工作进行重点检查。违规设立“小金库”情况；《会计基础工作规范》《行政事业单位内部控制规范》等文件执行落实情况。

三、工作要求

1.高度重视，加强领导

各单位党政负责人为自查工作第一责任人。根据相关纪律规定和要求，切实组织本部门本单位进行自查自纠，确保工作不走过场、不留死角，并按要求上报自查结果。

2.认真自查，严肃追责

专项工作鼓励自查自纠，对自查发现并整改的问题从轻从宽处理，对于故意隐瞒不报的情况，在追究当事人责任的同时，还要追究领导责任，典型问题将予以公开通报曝光。对存在问题严重的，按有关规定进行严肃处理，涉及违法犯罪的，移送司法机关处理。

四、组织实施

本次专项工作采取单位全面自查与财务重点抽查相结合的方式进行，学校将抽调专门力量组织开展二级独立核算单位财务工作检查。

五、自查结果上报

请各单位如实梳理汇总自查中发现的问题，填写《“小金库”全面自查情况表》（附件1），同时请各单位党政负责人签订《杜绝设立“小金库”承诺书》(附件2），上述材料于12月15日前报专项工作办公室。

联系人：吴新刚，联系电话：88460241，工作地点：研究生东馆403室。

附件：1.“小金库”全面自查情况表

2.杜绝设立“小金库”承诺书

              监察处       财务处       审计处    

                       2017年12月5日