原始票据包括税务票据、财政票据、校内部结算票据、其他合法票据（公交票、火车票、国外票据等）等。

一、原始票据

（一）开票信息及开具要求

税务发票、财政票据的购买方单位名称：西北工业大学，纳税人识别号：12100000435231705W。

开票日期、货物或应税劳务服务内容、单价、数量、金额等信息须准确完整，内容清晰，大小写金额一致。

（二）票据印章

发票右下角有“销售方： （章）”字样的发票，须由销售方加盖发票专用章。

（三）明细清单

增值税发票需取得税控系统打印的清单；综合商店或超市票据须取得机打购物小票；购买其他商品和服务需取得销售系统开具的费用清单，并加盖单位发票专用章或财务专用章。

（四）国外票据

境外消费取得的原始票据应包含业务内容、时间、数量、单价等基本要素，报销时应将主要内容翻译成中文。

二、票据粘贴

报销票据按票面业务内容分类，平铺粘贴在A4纸上，避免重复、遮盖，不得用订书针装订，不得鱼鳞式粘贴。

A4纸大小的票据明细、合同、情况说明等文件资料无需粘贴。

三、票据丢失

（一）发生原始票据遗失情况，经办人需向开票单位取得遗失票据存根联或记账联复印件，加盖开票单位发票专用章或财务专用章，经财务处审核后报销。

（二）丢失出差相关无法取得存根联的火车票、船票、汽车票等公共交通票据的，出差人书面说明原因，经费负责人审批后，凭行程单（订单）和支付记录按不高于标准票价的50%报销;

四、特别提示

（一）不予报销的票据:滞纳金、罚款、预存卡、储值卡、烟、酒、按摩、洗浴、娱乐等相关经济事项的票据不予报销；

（二）隔一个会计年度以上的票据原则上不予报销；

（三）公务卡消费信息应在填写网报单前编制；

（四）电子发票信息应在填写网报单时应录入发票号码、代码，不得重复报销；

（五）增值税专用发票，报销时需附抵扣联;

（六）连号票据，填写一张网报单，分开报销需写明原因;

（七）验证发票真伪，单张或连号发票金额累计≥1000元，由查验发票真伪。